L’Autorité des marchés financiers (AMF), le régulateur français des marchés financiers, a publié guide de diligence raisonnable envers la clientèle (CDD) pour les sociétés d’investissement clarifier les obligations en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (LAB/CFT). Les lignes directrices ont été publiées le 2 octobre 2023.

« [This guidance] établir des obligations de diligence raisonnable à l’égard des clients et de leurs bénéficiaires effectifs, » explique l’AMF« prenant en compte l’apport important de la 4ème directive et de la 5ème directive, et notamment le renforcement de l’approche basée sur les risques… Des explications précises sont fournies concernant le régime… d’externalisation des obligations LBC-FT.

Exigences fondamentales du CDD pour les sociétés d’investissement

Les orientations du 2 octobre couvrent quatre domaines clés, en commençant par la définition et les principales obligations du CDD et en terminant par un aperçu de son exécution par l’intermédiaire de tiers. Ils s’appliquent à :

• Société de gestion de placements.
• Placement collectif français autogéré.
• Certaines sociétés de gestion européennes.
• Conseiller en investissements financiers.
• Conseiller en investissement en financement participatif.

Les principales responsabilités de l’entreprise sont centrées sur la vérification de l’identité des clients et des bénéficiaires effectifs, sur l’importance de comprendre les relations commerciales et sur la conservation des informations. L’AMF se concentre sur :

• La différence entre identifier les clients et vérifier leur identité – L’identification implique la collecte de détails d’identité spécifiques, notamment le nom légal et la date de naissance ou le nom commercial d’une personne, son numéro d’enregistrement et l’emplacement de l’entité juridique. La vérification implique l’obtention d’une preuve d’identité telle qu’une pièce d’identité délivrée par le gouvernement ou un accord de tutelle.
• Principales dispositions relatives à la vérification de l’identité – Pour les clients particuliers, l’AMF fait une distinction importante entre les exigences de vérification d’identité auprès des clients physiques et celles des clients distants. Ces orientations fournissent des orientations similaires aux clients ayant des bénéficiaires effectifs, dont l’identité doit être établie et vérifiée comme l’exige la loi.
• Due diligence supplémentaire pour des situations particulières – Dans le cadre de son approche fondée sur les risques, l’AMF demande aux sociétés de suivre un niveau de diligence raisonnable fondé sur les risques. Certaines situations peuvent nécessiter un niveau de vigilance plus élevé – notamment les personnes politiquement exposées (PPE), les transactions pour lesquelles l’anonymat est une priorité et les clients vivant dans des pays à plus haut risque.
• Implémentation de CDD tiers – L’AMF établit la distinction entre les prestataires externalisés en matière de LBC/FT, qui mettent en œuvre les obligations propres de l’entreprise en matière de LBC/FT, et les tiers introducteurs, qui effectuent leurs propres démarches. Dans les deux cas, l’entreprise utilisant le service reste responsable du respect de ses obligations réglementaires uniques.

Principales responsabilités de l’AMF

En vertu de la loi de sécurité financière (2003), l’AMF a été créée par la fusion de trois organismes auparavant indépendants : la Commission des Opérations de Bourse (COB), le Conseil des Marchés Financiers (CMF) et le Conseil de Discipline de la Gestion Financière (CDGF). L’AMF exerce son autorité en s’appuyant sur Article L. 561-36 Code monétaire et financier.

Les régulateurs ont trois objectifs fondamentaux :

• Pour protéger les investissements en produits financiers.
• Assurez-vous que les investisseurs disposent de suffisamment d’informations sur les produits financiers.
• Maintenir l’ordre des marchés financiers.

L’étape suivante

Afin de garantir que leurs procédures actuelles sont appropriées et à jour, les sociétés réglementées sont encouragées à se familiariser avec les dernières orientations de l’AMF. Ils souhaiteront peut-être également consulter les sources de référence sur lesquelles ce guide s’appuie, notamment les articles L. 561-4-1 et le Code monétaire et financier.